Расчет 6-НДФЛ: как отразить налог с арендной платы при взаимозачете?
Добрый день!
Посоветуйте, пожалуйста по следующей ситуации. ООО на УСН доходы-расходы.
- организация арендует нежилое помещение у физического лица;
- организация выступает налоговым агентом по НДФЛ;
- организация произвела ремонт нежилого помещения, был составлен Акт взаимозачета.
Как отразить выплату (не выплату-зачет) и НДФЛ в форме 6-НДФЛ? Вопрос удалён модератором.
Посоветуйте, пожалуйста по следующей ситуации. ООО на УСН доходы-расходы.
- организация арендует нежилое помещение у физического лица;
- организация выступает налоговым агентом по НДФЛ;
- организация произвела ремонт нежилого помещения, был составлен Акт взаимозачета.
Как отразить выплату (не выплату-зачет) и НДФЛ в форме 6-НДФЛ? Вопрос удалён модератором.
Comments
-
Цитата: Как отразить выплату (не выплату-зачет) и НДФЛ в форме 6-НДФЛи 2-НДФЛ?Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
-
Добрый день.Цитата: Как отразить выплату (не выплату-зачет) и НДФЛ в форме 6-НДФЛ?Дата фактического получения дохода - дата подписания акта взаимозачёта. Налог фактически не удержан. Удержите, когда начнёте выплачивать аренду денежными средствами.
Значит, отражаете в 1 разделе 6-НДФЛ по строкам 020, 040 на дату подписания акта. Во втором разделе - на дату фактического удержания налога. -
Sveto4Divny, спасибо
Вот еще что нашла, может кому будет полезно ФНС разъяснила порядок уплаты НДФЛ в ситуации, когда организация арендует у физлица его имущество и погашает задолженность взаимозачетом -
Цитата: Вот еще что нашлаДа, всё правильно. Только в вашем случае будут денежные выплаты в дальнейшем, поэтому справку с признаком 2 подавать не надо.
