Почему заполняется строка 180 раздела 2 в расчете 6-НДФЛ?

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Добрый день.
  У вас излишне удержанный НДФЛ по стр. 180 не вся сумма, удержанная с з/пл за декабрь.
  Вам сумма 12 383 ни о чем не говорит? Может, от этой суммы найдете решение?
  Нажмите на нее и Расшифровать
  У коллеги вся сумма за декабрь отражается по стр. 180: Почему в 1С 8.3 в расчете 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года неверно отражается НДФЛ с зарплаты за декабрь 2022 года, выплаченной в январе?
• Цитата: Добрый день.У вас излишне удержанный НДФЛ по стр. 180 не вся сумма, удержанная с з/пл за декабрь.Вам сумма 12 383 ни о чем не говорит? Может, от этой суммы найдете решение?Нажмите на нее и РасшифроватьУ коллеги вся сумма за декабрь отражается по стр. 180:Почему в 1С 8.3 в расчете 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года неверно отражается НДФЛ с зарплаты за декабрь 2022 года, выплаченной в январе?

  Можно поясню немного. В отчете 6ндфл за 2022 декабрьскую зарплату полностью отразили по строке 110   2 Раздела и по сроке 140 "исчисленный" тоже включен декабрьский ндфл. А вот по строке 160 включен весь ндфл за 22 год, кроме декабря, поскольку ндфл за этот месяц был перечислен 13.01.22. Может поэтому в отчете 6ндфл за 1 квартал 2023 и появляется "излишне удержанный ндфл?
• Цитата: А вот по строке 160 включен весь ндфл за 22 год, кроме декабря, поскольку ндфл за этот месяц был перечислен 13.01.22.

  Дата перечисления налога не имеет значения для заполнения Расчета 6-НДФЛ.
  Когда и в какой сумме вы удержали НДФЛ за декабрь?
  

  Цитата: Может поэтому в отчете 6ндфл за 1 квартал 2023 и появляется "излишне удержанный ндфл?

  Еще раз повторю: нет у вас излишне удержанного налога.
  
  

  Цитата: Вам сумма 12 383 ни о чем не говорит?

  Вы об этом думали?
  

  Цитата: Нажмите на нее и Расшифровать

  Нажимали?
  
  Думаю, что тут важно верно з/пл за декабрь отразить в программе.
• Цитата: Дата перечисления налога не имеет значения для заполнения Расчета 6-НДФЛ.Когда и в какой сумме вы удержали НДФЛ за декабрь?

  28.12.22: перечислен аванс за декабрь 2022
  31.03.22 начислена з.п. за декабрь 2022
  13.01.2023 перечислена з.п. за вторую половину декабря 2022 и перечислен ндфл за декабрь 2022 : 22 048 руб., 
  Я не понимаю, удержан ндфл  31.12.22 либо 13.01.23(
  

  Цитата: Еще раз повторю: нет у вас излишне удержанного налога.

  Да, я понимаю, что его быть не должно,  но понять не могу почему в 6 ндфл за 1 кв.2023 в строке 180 : 12 383 руб.   

  Цитата: Цитата: Вам сумма 12 383 ни о чем не говорит?Вы об этом думали?

  Да, нажала на "расшифровать".  Понятно , что ничего не понятно.
• Цитата: Я не понимаю, удержан ндфл  31.12.22 либо 13.01.23(

  Это написано в НК:
  

  Цитата: 4. Налоговые агенты обязаныудержатьначисленную сумму налога непосредственноиз доходов налогоплательщика при их фактической выплате сучетом особенностей, установленных настоящим пунктом.

  Что означает сумма 45065 у вас по стр. 021 Р1?
  
  

  Цитата: и перечислен ндфл за декабрь 2022 : 22 048 руб.

  Что означает эта сумма?
  
  ВЫ же писали:
   

  Цитата: строка 021 : ндфлза декабрь 2022 (13.01): 45 065 руб.

  Откуда взялась сумма 22 048?
  
  

  Цитата: 28.12.22: перечислен аванс за декабрь 2022

  НДФЛ удерживали?
• Цитата: Что означает сумма 45065 у вас по стр. 021 Р1?

  45 065 руб: ндфл за декабрь 22 048 руб. (с доходов сотрудников за декабрь) и ндфл за январь 23 017 руб.(с дохода физ.лица-арендатора помещения) .

  Цитата: НДФЛ удерживали?

  нет
  
  

  Цитата: Цитата:Я не понимаю, удержан ндфл  31.12.22 либо 13.01.23(Это написано в НК:Цитата: 4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных настоящим пунктом.

  ндфл за декабрь удержали  - 13.01.23
• Добрый вечер! 
  

  Цитата: ндфл за январь 23 017 руб.(с дохода физ.лица-арендатора помещения)

   Арендодателя, видимо. А этот доход в строке 110 показан и налог с него в строке 140?
• Цитата: 45 065 руб: ндфл за декабрь 22 048 руб. (с доходов сотрудников за декабрь) и ндфл за январь 23 017 руб.(с дохода физ.лица-арендатора помещения) .

  Зачем вы тогда писали?
  

  Цитата: строка 021 :ндфл за декабрь 2022 (13.01): 45 065 руб.

  Цитата: Арендодателя, видимо. А этот доход в строке 110 показан и налог с него в строке 140?

  Вы не знаете, какие данные у вас включены в стр. 110 и 140?
  Срочно следует с этим разобраться. Нельзя в слепую заполнять отчет.
  
  Вы никогда не разберетесь, что не так делает программа, если не будете понимать, как должно быть, а для этого надо знать, какая сумма и почему должна быть отражена в какой строке.
  Прежде чем щелкнуть в программе кнопку "Заполнить отчет", я заполняю его на бумажке ручками и в курсе, какая сумма в какой строке как получилась. И вам советую.
• Цитата: 2 раздел :строка 110: начисленная з.п за январь, февраль и первая половина марта: 976 926,90 руб.строка 130 вычеты 25 200 руб.строка 140 исчисленный ндфл за январь, февраль и первую половину марта : 123 724 руб.строка 160 сумма удержанная (нфдл за декабрь 22, январь , февраль ): 136 107 руб.

  На мой взгляд, ошибка кроется в переходном периоде.
  Если в декабре был выплачен только аванс и тогда не был удержан НДФЛ , то в 6-НДФЛ за 2022 год включается только сумма аванса -
  по стр. 110 - сумма аванса
  по строке 130 - сумма вычета за декабрь
  по строке 140 - начисленная сумма с аванса, так как 31 декабря аванс трансформировался в оплату дохода, начисленного и выплаченного в декабре. НДФЛ с аванса тогда удержан не был. И так должно быть, он удерживается при следующей выплате дохода - 13 янв 2023.
   Переходим в 2023 год.
  по строке 110 -  начисление за вторую половину декабря (полный расчет за декабрь минус аванс за декабрь)
  + январь + февраль + первая половина марта
  по строке 130 - вычеты за янв - март
  по строке 140 - исчисленный налог за вторую половину декабря, так как доход получен в январе + янв + фев + 1 половина марта
  по строке 160 - удержанный налог - полностью с начисленной декабрьской зарплаты (с аванса декабря + с окончательного расчета за декабрь 13 января 23 г.) + все остальные суммы удержанного налога первого квартала.
  И еще не совсем понятно, что с НДФЛ по доходу, выплаченному арендодателю.
• Алия1304, Добрый день!  у меня тоже возникла такая проблема  , в ведомости Начисление зарплаты и взносов за Декабрь 2022 поставьте внизу планируемую дату выдачи январь 2023. Перепроведите и  все встанет красиво ))
• Цитата: Арендодателя, видимо. А этот доход в строке 110 показан и налог с него в строке 140?

  Добрый день! да, Вы правы -арендодателя (ошиблась). Этот доход -арендодателя  показан как в строке 110 и налог в 140 ,отчета 6ндфл за 1 кв. 2023.
  
  

  Цитата: Зачем вы тогда писали?

  не стала конкретизировать. 

  Цитата: Вы не знаете, какие данные у вас включены в стр. 110 и 140?Срочно следует с этим разобраться. Нельзя в слепую заполнять отчет.

  знаю каждый доход по сотрудникам и прочие доходы , которые включены в стр.110 . Всегда пересчитываю вручную. 

  Цитата: Вы никогда не разберетесь, что не так делает программа, если не будете понимать, как должно быть, а для этого надо знать, какая сумма и почему должна быть отражена в какой строке.Прежде чем щелкнуть в программе кнопку "Заполнить отчет", я заполняю его на бумажке ручками и в курсе, какая сумма в какой строке как получилась. И вам советую.

  я тоже веду записи отдельно у себя по отчетам, чтобы потом в случае чего,  открыть и сразу понять что к чему. 
  Строка 180 заполнилась впервые. Вот и ступор.
  
  

  Цитата: На мой взгляд, ошибка кроется в переходном периоде.Если в декабре был выплачен только аванс и тогда не был удержан НДФЛ , то в 6-НДФЛ за 2022 год включается только сумма аванса -

  уже к сожалению не включила. Так не хотелось бы сдавать корректирующий отчет за 2022 год(
  
  

  Цитата: Алия1304, Добрый день!  у меня тоже возникла такая проблема  , в ведомости Начисление зарплаты и взносов за Декабрь 2022 поставьте внизу планируемую дату выдачи январь 2023. Перепроведите и  все встанет красиво ))

  Добрый день! А Вы в какой программе работаете? У меня в1с-Предприятия и такой кнопки не вижу
• Алия1304,  у меня в строке 180 встает декабрьский  НДФЛ (ЗП за 2ю половину декабря выплачена 10.01.2023), вижу у вас исчисленный НДФЛ за 1 половину марта, но не вижу его в удержанных, почему не включили в строку 160?
• Добрый день!
  

  Цитата: строка 140 исчисленный ндфл за январь, февраль и первую половину марта : 123 724 руб.строка 160 сумма удержанная (нфдл за декабрь 22, январь , февраль ): 136 107 руб.строка 180: излишне удержанный 12 383

  На мой взгляд, здесь чистая арифметика:
  136 107 - 123 724 = 12 383
  Т.е., программа считает, что 140 должна быть равна 160. Иначе - излишнее удержание или, наоборот, "недоудержали"...
  
  Видимо, в строку 140 нужно добавить НДФЛ за декабрь, а в строку 160 - НДФЛ за первую половину марта. И, как я понимаю, всё сойдётся. и всё должно сойтись... 
  
  Успехов!
• Цитата: вижу у вас исчисленный НДФЛ за 1 половину марта, но не вижу его в удержанных, почему не включили в строку 160?

  цитирую Александра Погребс:   "Во втором разделе исчисленные налоги могут быть за период 01.01.23 - 31.03.23, а вот удержанные (в том числе в строке 160) - только удержанные при выплате в период с 01.01.23 по 22.03.23"
  
  

  Цитата: Добрый день!Цитата: строка 140 исчисленный ндфл за январь, февраль и первую половину марта : 123 724 руб.строка 160 сумма удержанная (нфдл за декабрь 22, январь , февраль ): 136 107 руб.строка 180: излишне удержанный 12 383На мой взгляд, здесь чистая арифметика:136 107 - 123 724 = 12 383Т.е., программа считает, что 140 должна быть равна 160. Иначе - излишнее удержание или, наоборот, "недоудержали"...Видимо, в строку 140 нужно добавить НДФЛ за декабрь, а в строку 160 - НДФЛ за первую половину марта. И, как я понимаю, всё сойдётся. и всё должно сойтись...Успехов!

  И Вам успехов! Благодарю за Ваше экспертное мнение! Попробую сделать так , как Вы предложили.
• Цитата: цитирую Александра Погребс:   "Во втором разделе исчисленные налоги могут быть за период 01.01.23 - 31.03.23, а вот удержанные (в том числе в строке 160) - только удержанные при выплате в период с 01.01.23 по 22.03.23"

  Не знаю, откуда Вы взяли эту цитату, но явно она весьма давняя, когда судьба строки 160 была ещё не известна.
  Поэтому не стоит ловить меня на противоречиях, лучше делайте так, как это сейчас является правильным по последнему письму ФНС.
  
  

  Цитата: Попробую сделать так , как Вы предложили.

  Вот, сделайте и напишите, что получилось.
  А цитатами будем меряться в другой раз.
  
  Успехов!
• Цитата: Видимо, в строку 140 нужно добавить НДФЛ за декабрь, а в строку 160 - НДФЛ за первую половину марта. И, как я понимаю, всё сойдётся. и всё должно сойтись...

  ндфл за декабрь был полностью отражен по строке 140 в отчете 6ндфл за 2022 год.
  
  

  Цитата: Цитата: вижу у вас исчисленный НДФЛ за 1 половину марта, но не вижу его в удержанных, почему не включили в строку 160?цитирую Александра Погребс:   "Во втором разделе исчисленные налоги могут быть за период 01.01.23 - 31.03.23, а вот удержанные (в том числе в строке 160) - только удержанные при выплате в период с 01.01.23 по 22.03.23"

  Да, Вы правы , действительно, в строку 160 нужно включить еще и ндфл за 1 половину марта.
• Добрый день!
  

  Цитата: ндфл за декабрь был полностью отражен по строке 140 в отчете 6ндфл за 2022 год.

  Тогда 140 и 160 сойтись не могут никак!
  
  Успехов!
• Цитата: Тогда 140 и 160 сойтись не могут никак!

  Добрый день! да, получается так